现金流量表的期末余额=资产负债表"货币资金"期末余额;

现金流量表的期初余额=资产负债表"货币资金"期初余额;

现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额.

现金流量表中现金的期初余额是否等于资产负债表中货币资金的年初数,年末余额等于资产负债表中货币资金的期末数.其一,资产负债表中"货币资金期末余额-期初余额"与现金流量表中的"现金及现金等价物净增加额"相等;其二,利润表中的"净利润+调节项目"与现金流量表中补充资料中的"经营活动产生的现金流量"相等.

资产负债表中的货币资金等于现金流量表中的现金等价物,其增减变动额与现金流量表中的增减额相等;

这两张报表是各自独立又有紧密联系的报表,各自有平衡关系,大概你的现金流量表的现金期初与期末的差额与表中间的现金与现金等价物的净增加额不平衡这是常有的事,可在银行存款帐中仔细查找调节平衡.

现金流量表可以不申报吗

不可以不申报会计报税现金流量表。

根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》和《国家税务总局关于印发〈纳税人财务会计报表报送管理办法〉的通知》(国税发〔2005〕20号)等有关法律法规规定：

在广东省国税部门办理税务登记的纳税人，无论有无应税收入、所得和其他应税项目，或者在减免税期间，均需向主管税务机关报送财务会计报表。实行定期定额征收增值税的纳税人、实行核定征收企业所得税的纳税人、实行法定源泉扣缴企业所得税的非居民企业和设置简易账的个体工商户除外。

纳税人同期同种财务会计报表只需一次性报送，不需分税种重复报送。