(1)"本期金额"数据:填写所属季度第一日至最后一日的数据.

(2)"累计金额"数据:填写纳税人所属年度1月1日至所属季度最后一日的累计数.

如:申报2季度所得税时,"本期金额"填写4--6月份的数据;"累计金额"填写1--6月份的数据.

(3)营业收入:按主营业务收入和其他业务收入数据填写,不包括营业外收入.

(4)营业成本:按主营业务成本和其他业务成本数据填写,不包括主营业务税金及附加、期间费用.

(5)利润总额:按损益表中的利润总额填写.

注:营业收入、营业成本、利润总额之间没有钩稽关系。

未分配利润根据什么填

①本年利润的余额+利润分配的余额填写--这是基于账簿来说的。 ②未分配利润=未分配利润的年初数+利润表里净利润的累计数(不考虑盈余公积、其他损益).--这是基于资产负债表来说的。

资产负债表未分配利润公式

企业当年实现的利润总额可按以下顺序进行分配:

1、弥补以前年度亏损;(用利润弥补亏损无须专门作会计分录)

2、交所得税

3、提取法定盈余公积公益金;(盈余公积用于弥补亏损或转增资本;公益金只能用于职工集体福利)

4、提取任意盈余公积;

5、分配优先股股利;

6、分配普通股股利。

最后剩下的就是年终未分配利润。

资产负债表中的"未分配利润"是按总账户"利润分配"和"本年利润"贷方余额相加填正数,如果其中有一个是借方余额,相抵后贷方大于借方的,填正数,借方大于贷方的填负数。

盈余公积分法定盈余公积和任意盈余公积，一般公司只计提法定的，如果本期净利润为正，且本期净利弥补以前年度亏损还为正，按净利润-以前年度亏损(如有亏损)10%计提，(借：利润分配，贷：盈余公积);如果本期净利润为负，当期就不需要计提。

注：提够实收资本的50%就不需要计提了

未分配利润是自动结转的，一般不需要手动调整，期末未分配利润=期初未分配利润+本期净利润-盈余公积金计提数-支付股利等事项。